TJMG 26/02/2016 -Fc. 2 -Caderno 2 - Publicações de Terceiros e Editais de Comarcas -Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais
2 – sexTa-feira, 26 de fevereiro de 2016
PubliCações de TerCeiros e ediTais de ComarCas
minas Gerais - Caderno 2
FLuXo DE CAIXA MÉToDo INDIRETo
EM REAIS - DATA BASE DEZEMBRo 2015
............................................................
2015
2014
Atividades operacionais:
Lucro Líquido ...................................... 1.061.965
1.038.436
CNPJ - 71.045.363/0001-91
Senhores Consorciados
Cumprindo disposições legais, apresentamos o Balanço Patrimonial e demais Demonstrações Financeiras relativas ao segundo semestre de 2015.
Colocamo-nos à disposição dos senhores consorciados para quaisquer esclarecimentos que julgarem necessários.
Belo Horizonte, 31 de Dezembro de 2015.
(a) oswaldo Borges da Costa Filho - Diretor Geral.
Ajustes para Reconciliar o
Lucro Líquido ao Caixa Líquido
Proveniente de (Aplicado em)
Atividades operacionais .................
Depreciações e Amortizações .........
59.281
59.281
BALANÇo PATRIMoNIAL EM 31 DE DEZEMBRo DE 2.015
Lucro Líquido Ajustado ......................
1.121.245
ATIVo
...............................................
31/12/2015
CIRCuLANTE ........................
7.156.497,70
Disponibilidades ......................
41.077,02
Títulos e Valores Mobiliários ..
3.811.061,25
Outros Créditos ........................
3.304.359,43
PERMANENTE ......................
216.214,71
Investimentos por
Incentivos Fiscais ....................
10.118,31
Imobilizado ..............................
206.096,40
Diferido ...................................
0,00
CoMPENSAÇÃo ................... 431.900.065,92
Recursos de Consórcios .......... 427.500.848,23
Prev.Mensal Recursos a
Receb.de Consorciados.. .........
4.399.217,69
ToTAL Do ATIVo .................
439.272.778,33
31/12/2014
7.485.232,64
108.693,91
3.935.301,32
3.441.237,41
216.416,97
10.118,31
206.298,66
0,00
355.665.939,61
351.120.754,65
4.545.184,96
363.367.589,22
PASSIVo
...............................................
31/12/2015
31/12/2014
CIRCuLANTE ........................
3.488.002,54
3.878.904,55
Dividendos e Bonificações
a Pagar ...................................
0,00
0,00
Obrigações Fiscais e Previdenciárias
570.910,85
510.064,17
Obrigações P/Rec.de
Consorc. - Grupos Enc. ..........
2.486.401,93
2.770.246,45
Provisão p/Pagamentos a Efetuar
402.575,34
592.533,26
Credores Diversos ....................
28.114,42
6.060,67
PATRIMÔNIo LÍQuIDo .....
3.884.709,87
3.822.745,06
Capital Social ..........................
1.000.000,00
1.000.000,00
Reservas de Capital ..................
10.193,78
10.193,78
Lucros Acumulados ..................
2.874.516,09
2.812.551,28
CoMPENSAÇÃo ...................
431.900.065,92 355.665.939,61
Recursos Coletados de Consórcio
427.500.848,23 351.120.754,65
Contribuição Consorciados
a Receber ...............................
4.399.217,69
4.545.184,96
ToTAL Do PASSIVo .............
439.272.778,33 363.367.589,22
DEMoNSTRAÇÃo DE RESuLTADo EM 31 DE DEZEMBRo DE 2.015
......................................................................................................................
2º Semestre/15
31/12/2015
RECEITAS oPERACIoNAIS .....................................................................
5.995.270,18
11.778.580,11
Rendas de Taxa de Administração ..............................................................
5.532.694,73 10.945.175,92
Rendas de Outros Serviços................... ..................................................
98.855,96
169.439,23
Rendas de Títulos e Valores Mobiliários ..................................................
248.840,47
438.960,71
Outras Receitas Operacionais ......................................................................
114.879,02
225.004,25
DESPESAS oPERACIoNAIS ....................................................................
(5.746.605,85) (10.390.211,74)
Despesas Administrativas......... ................................................................
(5.184.956,70) (9.291.665,81)
Outras Despesas Operacionais .....................................................................
(531.665,25) (1.039.265,29)
Aprov. e Ajustes Patrimoniais ....................................................................
(29.983,90)
(59.280,64)
RESuLTADo oPERACIoNAL ..................................................................
248.664,33
1.388.368,37
RESuLTADo NÃo oPERACIoNAL ........................................................
(1.139,81)
(19.971,89)
RESuLTADo ANTES DA TRIBuTAÇÃo S/ LuCRo ...........................
247.524,52
1.368.396,48
IMPoSTo DE RENDA .................................................................................
(31.516,25)
(218.964,46)
CoNTRIBuIÇÃo SoCIAL .........................................................................
(15.665,86)
(87.467,21)
LuCRo LÍQuIDo ........................................................................................
200.342,41
1.061.964,81
31/12/2014
11.899.546,89
11.177.797,85
18.560,00
347.654,00
355.535,04
(10.564.114,79)
(9.466.471,52)
(1.044.338,55)
(53.304,72)
1.335.432,10
(4.151,40)
1.331.280,70
(208.974,12)
(83.870,68)
1.038.435,90
DEMoNSTRAÇÃo DoS RECuRSoS DE CoNSÓRCIo
ATIVo
PASSIVo
.............................................
31/12/2015
31/12/2014
.............................................
31/12/2015
Ativo Circulante .......................... 140.590.417,14 131.173.491,39
Passivo Circulante ..................... 140.590.417,14
Disponibilidades. .........................
392.536,69
225.838,94
Outras Obrigações ..................... 140.590.417,14
Depósitos Bancários ..................
392.536,69
225.838,94
Obrigações Diversas ................ 140.590.417,14
Depósitos Bancários ................
392.536,69
225.838,94
Obrigações com
Aplicações Interfinanceiras
Consorciados .......................... 68.969.872,33
de Liquidez ................................. 45.995.194,99 43.315.778,92
Valores a Repassar ................. 1.093.137,37
Outras ........................................ 45.995.194,99 43.315.778,92
Obrigações por
Outros Créditos ........................... 94.202.685,46 87.631.878,53
Contemplações a Entregar ... 41.364.255,28
Valores Especificos ................... 94.202.685,46 87.631.873,53
Recursos a Devolver
Direitos Junto a
a Consorciados ...................... 25.384.029,70
Consorciados Contemplados .. 94.202.685,46 87.631.873,53
Recursos do Grupo ................. 3.779.122,46
Compensação ............................. 627.277.273,14 681.172.963,64
Compensação ............................. 627.277.273,14
Consórcio ................................... 627.277.273,14 681.172.963,64
Consórcio
.................................. 627.277.273,14
Previsão Mensal Recursos
Recursos Mensais
a Receber de Consorciados ...
4.399.217,69
4.545.184,96
a Receber de Consorciados . 4.399.217,69
Contribuições Devidas
Obrigações do Grupo
ao Grupo .................................. 324.084.874,21 348.230.390,47
por Contribuições .................. 324.084.874,21
Valor dos Bens ou
Bens ou Serviços a Contemplar . 298.793.181,24
Serviços a Contemplar ............. 298.793.181,24 328.397.388,21
Total Geral do Passivo .............. 767.867.690,28
Total Geral do Ativo .................. 767.867.690,28 812.346.455,03
DEMoNSTRATIVo DAS VARIAÇÕES DAS DISPoNIBILIDADES DE GRuPoS
2º Semestre/15
31/12/2015
31/12/2014
42.953.668,51
43.541.617,86
38.353.366,49
348.205,17
225.838,94
402.055,08
4.059.628,83
4.138.269,96
5.280.534,62
38.545.834,51
39.177.508,96
32.670.776,79
43.125.133,20
87.165.402,57
85.560.287,13
35.109.405,47
71.290.477,65
70.302.349,77
5.491.722,27
10.867.121,98
11.016.712,46
1.915.515,31
3.483.203,37
3.074.230,18
82.136,04
155.053,47
143.534,42
432.268,11
869.241,43
852.345,41
46.896,45
90.112,64
82.406,78
47.189,55
95.701,48
88.708,11
0,00
314.490,55
0,00
39.691.070,03
84.319.288,75
77.364.401,64
32.442.439,08
70.777.361,12
62.601.351,35
5.614.196,27
10.902.355,64
11.144.851,58
45.192,21
77.217,12
75.500,59
409.908,38
844.084,18
837.069,39
54.293,13
86.913,97
82.144,59
745.368,85
1.204.296,54
2.190.370,03
45.718,96
93.107,03
81.940,21
333.953,15
333.953,15
351.173,90
46.387.731,68
46.387.731,68
43.541.617,86
392.536,69
392.536,69
225.838,94
4.630.939,71
4.630.939,71
4.138.269,96
41.364.255,28
41.364.255,28
39.177.508,96
Disponibilidades (Iniciais) ...............................................
Depósitos Bancários ....................................................
Aplicação Financeira do Grupo .................................
Aplicações Financeiras Vinculadas a Contemplações
(+) Recursos Coletados ....................................................
Contribuições para Aquisição de Bem ......................
Taxa de Administração ...............................................
Rendimentos de Aplicações Financeiras ..................
Multas e Juros Moratórios ..........................................
Prêmios de Seguros ....................................................
Custas Judiciais ............................................................
Reembolso de Despesas de Registro .........................
Outros ...........................................................................
(-) Recursos Utilizados .....................................................
Aquisição de Bens .......................................................
Taxa de Administração ...............................................
Multas e Juros Moratórios ..........................................
Prêmios de Seguros ....................................................
Custas Judiciais ............................................................
Devolução a Consorciados Desligados .....................
Despesas de Registro de Contrato .............................
Outros ...........................................................................
Disponibilidades (Finais) ..................................................
Depósitos Bancários ....................................................
Aplicações Financeiras do Grupo .............................
Aplicações Financeiras Vinculadas a Contemplações
31/12/2014
131.173.491,39
131.173.491,39
131.173.491,39
67.839.841,15
826.955,08
39.177.508,96
20.705.995,51
2.623.190,69
681.172.963,64
681.172.963,64
4.545.184,96
348.230.390,47
328.397.388,21
812.346.455,03
Saldo Acumulado
0,00
0,00
0,00
0,00
427.500.848,23
354.537.262,37
57.139.777,71
10.543.182,16
482.359,53
4.054.286,91
247.663,59
437.436,45
58.879,51
381.113.116,55
316.893.929,14
57.071.385,49
236.189,42
3.957.273,31
242.383,74
2.271.128,31
426.305,04
14.522,10
46.387.731,68
392.536,69
4.630.939,71
41.364.255,28
DEMoNSTRAÇÃo DAS MuTAÇÕES Do PATRIMÔNIo LÍQuIDo DoS
SEMESTRES FINDoS EM 31 DE DEZEMBRo/2014 E DEZEMBRo/2015
(Em Reais)
CAPITAL RESERVAS DE
LuCRoS ou PREJuÍZoS
EVENToS
SoCIAL
CAPITAL
ACuMuLADoS
Saldos Iniciais em 01 de Janeiro de 2014
1.000.000
10.194
1.774.115
1 - Lucro Líquido no Período
1.038.436
2 - Dividendos Propostos Distribuídos
(1.000.000)
Saldos Finais em 31 de Dezembro de 2014
1.000.000
10.194
1.812.551
1 - Lucro Líquido no Período
0
1.061.965
Saldos Finais em 31 de Dezembro de 2015
1.000.000
10.194
2.874.516
ToTAL
2.784.309
1.038.436
(1.000.000)
2.822.745
1.061.965
3.884.710
Variação de Ativos e obrigações .....
Redução (Aumento) em Títulos e
Valores Mobiliários e Instrumentos
Financeiros Derivativos .....................
Redução (Aumento) em
Outros Créditos ...................................
Redução (Aumento) em
Outros Valores e Bens .......................
Aumento (Redução)
em Outras Obrigações .......................
(129.784)
53.305
53.305
1.091.741
(1.082.015)
124.240
189.178
136.878
(267.030)
(390.902)
............................................................................
QUANTIDADE
a) Grupos ativos ................................................
30
b) Cotas ativas ...................................................
6.052
c) Cotas inadimplentes, equivalente a 15,88 %
961
d) Cotas excluídas/desistentes desde
a formação do grupo ...................................
6.045
e) Cotas excluídas/desistentes no exercício ...
931
f) Bens entregues desde a formação do grupo
3.081
g) Bens entregues no exercício .......................
775
h) Bens pendentes de entrega (Por opção do Consorciado) 505
i) Grupos formados no exercício ....................
2
j) Grupos Encerrados no exercício ................
2
(1.004.163)
Caixa Líquido Aplicado em
Atividades operacionais ...................
991.461
Atividades de Investimentos:
Aplicação no Investimentos ...............
Aquisição de Imobilizado de Uso ......
Aplicação no Diferido ........................
Caixa Líquido Aplicado
em Atividades de Investimentos ......
(59.078)
-
(57.411)
-
(59.078)
(57.411)
Atividades de Financiamentos:
Dividendos Declarados ....................... (1.000.000)
Caixa Líquido Proveniente
de Atividades de Financiamentos ..... (1.000.000)
6 - DoS GRuPoS DE CoNSÓRCIoS
Conforme Circular nr.2381, seguem abaixo as informações
operacionais na data base 31/12/2015:
9.726
-
oSWALDo BoRGES DA CoSTA FILHo
DIRETOR GERAL
MARCELo DE CARVALHo
DIRETOR
REGINA MARIA SILVA DE SENA
CONTADORA
CRC-MG: 059.414/O-8
RELATÓRIo Do AuDIToR INDEPENDENTE
Ilmos. Srs. Administradores e Consorciados da
Aumento / (Redução)
das Disponibilidades ............................
(67.617)
(47.684)
Modificações na Posição Financeira
Início do Perído ...................................
Fim do Período ....................................
Aumento / (Redução)
das Disponibilidades .........................
MINASMáQuINAS ADMINISTRADoRA
DE CoNSÓRCIoS LTDA.
108.694
41.077
156.378
108.694
(67.617)
(47.684)
Examinei as Demonstrações Contábeis da MINASMAQuINAS
ADMINISTRADoRA DE
CoNSÓRCIoS
LTDA.,
compreendendo o Balanço Patrimonial em 31.12.2015, e as
respectivas Demonstrações de Resultados, findos naquela data,
bem como as Notas Explicativas.
NoTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMoNSTRAÇÕES CoNTáBEIS
EM 31 DE DEZEMBRo DE 2015
1 - A EMPRESA
A empresa com sede à Rodovia Fernão Dias, Km 02 BR 381, 2211
– Contagem MG e Filiais em Belo Horizonte-MG, Montes ClarosMG, Juiz de Fora-MG, Divinópolis-MG e Salvador-BA, foi constituída
em 23/04/93, tendo seu contrato social arquivado na Junta Comercial
do Estado de Minas Gerais, em 17/05/93, sob o número 31204119435
e autorizada a administrar grupos de consórcios pelo Banco Central
do Brasil em 11/08/93 sob o número 9300200982, publicado no Diário
Oficial da União em 18/08/93.
2 - APRESENTAÇÕES DAS DEMoNSTRAÇÕES CoNTáBEIS
As Demonstrações Contábeis são elaboradas com base na Legislação
Societária atualizada, Plano de Contas do Sistema Financeiro Nacional
- COSIF e procedimentos complementares estabelecidos pelo Banco
Central do Brasil-BACEN.
3 - PRINCIPAIS PRáTICAS CoNTáBEIS
a) As Receitas e Despesas são contabilizadas pelo regime de
competência, exceto as receitas por conceitos de taxas de
administração e de adesão que são reconhecidas quando dos seus
efetivos recebimentos.
b) Os Títulos e Valores Mobiliários são contabilizados ao custo de
aquisição acrescida dos rendimentos auferidos até a data de
encerramento do balanço.
c) A Provisão de Férias é constituída com base na folha de
pagamento, acrescida dos encargos sociais correspondentes.
4 - ATIVo PERMANENTE
O Ativo Permanente é apresentado ao custo corrigido até 31 dezembro
de 1.995. As depreciações do imobilizado de uso e as amortizações
do diferido são calculadas pelo método linear com base em taxas
condizentes com as normas fiscais pertinentes.
......................................
Depreciação e
......................................
Custo Amortização
......................................
Corrigido Acumulada
Investimentos ..............
10.118,31
-xDireito de Uso .............
77.186,82
61.247,12
Sistema de
Processamento
de Dados ... ...............
298.233,66
202.619,35
Instalações Móveis
Equipamentos de Uso.
725.654,98
631.112,59
Sistema de Transporte 1.205.328,28 1.205.328,28
Diferido .......................
28.595,39
28.595,39
TOTAIS ....................... 2.345.117,44 2.128.902,73
Valor
Líquido
10.118,31
15.939,70
95.614,31
94.542,39
0,00
0,00
216.214,71
Examinei também as Demonstrações Consolidadas dos Recursos
de Consórcio e as variações das disponibilidades de grupos, cuja
apresentação é requerida para as administradoras de consórcio
autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil.
Responsabilidade da administração sobre as demonstrações
contábeis
A administração é responsável pela elaboração e adequada
apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as
práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições
autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e pelos
controles internos que ela determinou como necessários para
permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de
distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou
erro.
Responsabilidade do auditor independente
Minha responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas
demonstrações contábeis com base em minha auditoria, conduzida
de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria.
Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelo
auditor e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo
de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis
estão livres de distorção relevante.
Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados
para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações
apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos
selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a
avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações
contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa
avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos
relevantes para a elaboração e a adequada apresentação das
demonstrações contábeis da Administradora para planejar os
procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias,
mas não para expressar uma opinião sobre a eficácia dos controles
internos da Administradora. Uma auditoria inclui também a
avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a
razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração,
bem como a avaliação da apresentação das demonstrações
contábeis tomadas em conjunto.
Acredito que a evidência de auditoria obtida é suficiente e
apropriada para fundamentar minha opinião.
opinião do auditor Independente
Em minha opinião as Demonstrações Contábeis acima referidas
apresentam adequadamente em todos os aspectos relevantes, a
posição patrimonial e financeira da MINASMAQuINAS
ADMINISTRADoRA DE CoNSÓRCIoS LTDA., em 31 de
dezembro de 2015, o desempenho de suas operações e as
demonstrações consolidadas de consórcios e das variações das
disponibilidades de grupos, de acordo com as práticas contábeis
adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar
pelo Banco Central do Brasil.
São Paulo, 22 de Fevereiro de 2016.
5 – CAPITAL SoCIAL E PATRIMÔNIo LÍQuIDo
a) O Capital Social de R$ 1.000.000,00 está representado por 25.000
cotas no valor nominal de R$ 40,00 cada.
Jânio Blera de Andrade
b) A Distribuição de Lucros ocorreu em 24/03/2015 de forma
proporcional à quantidade de quotas de cada um dos sócios, no
montante de R$ 1.000.000,00.
CRC1SP124667/o-4
Auditor Independente
Contador
CNAI 412 CVM 6211
104 cm -25 799879 - 1