DOEPE 18/05/2018 -Fc. 34 -Poder Executivo -Diário Oficial do Estado de Pernambuco

Poder Executivo ● 18/05/2018 ● Diário Oficial do Estado de Pernambuco

34 - Ano XCV• NÀ 91

Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo

POÇO FUNDO ENERGIA S/A
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS
CNPJ: 11.296.694/0001-72. Capital Autorizado: R$ 18.000.000,00. RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO: Senhores Acionistas: Em
(Em reais)
cumprimento às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V.sas, o Balanço Patrimonial e demais Demonstrações NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL. A Poço Fundo Energia S.A.,
financeiras do exercício de 2017 e 2016. Recife (PE), 03 de abril de 2018. A DIRETORIA.
é uma companhia fechada constituída em 04 de novembro de 2009,
com sede na Rua Francisco da Cunha, 178, Boa Viagem, Recife,
Contribuição social
BALANÇOS PATRIMONIAIS
Estado de Pernambuco e tem por objeto social a geração de energia
Sobre o lucro
(51,87)
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E 2016 (Em Reais)
elétrica e comércio atacadista de energia elétrica. A emissão destas
Notas
31.12.2017
31.12.2016 Imposto de renda
demonstrações financeiras foi autorizada pela administração da
Sobre o lucro
(73,89)
ATIVO
companhia em 03 de Abril de 2018.
Lucro (prejuízo) líquido
(614.515,33) (288.543,84)
CIRCULANTE
NOTA 2 - BASE DE PREPARAÇÃO APRESENTAÇÃO DAS
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
Caixa e Equivalentes
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS. As demonstrações financeiras
EXERCÍCIOS SOCIAIS ENCERRADOS
de Caixa
4
389.006,10
65.371,03
foram preparadas considerando o custo histórico como base de valor,
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E 2016 (Em Reais)
Outros Créditos
5
5.755.895,66
84.008,32
exceto para ativos e passivos financeiros registrados a valor justo e
31.12.2017
31.12.2016
Impostos a recuperar
2.517,28
2.517,28
estão sendo apresentadas conforme as práticas contábeis adotadas
Despesas antecipadas
59.678,92
59.678,92 Atividades operacionais
no Brasil emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC), em
(614.515,33) (288.543,84)
Total ativo circulante
6.207.097,96
211.575,55 Resultado do período
especial a NBC TG 1000, aplicadas de modo consistente nos
Ajustes p/conciliar o resultado
NÃO CIRCULANTE
exercícios apresentados, salvo disposição em contrário. A
às disponibilidades geradas
Outros Créditos
622.492,23
preparação de demonstrações financeiras requer o uso de certas
Imobilizado
6
2.359.874,08
95.000,00 pelas atividades operacionais
estimativas contábeis críticas e também o exercício de julgamento por
Total ativo não circulante
2.982.366,31
95.000,00 (Acréscimos) decréscimos de
parte da administração da sociedade no processo de aplicação das
TOTAL ATIVO
9.189.464,27
306.575,55 Ativos circulantes e não circulantes
políticas contábeis. As demonstrações financeiras da sociedade
Notas
31.12.2017
31.12.2016 Outros ativos circulantes e não
incluem, portanto, estimativas referentes à divulgação de valor justo à
Circulantes
(6.294.379,57)
(59.682,18)
PASSIVO
seleção das vidas úteis e de propriedades para investimentos,
Acréscimos (decréscimos) de
CIRCULANTE
amortização de intangíveis, determinação de provisões para tributos
Fornecedores
114.156,42
48.978,72 passivos circulantes e
e outras similares. Os resultados reais podem apresentar variações
Obrigações tributárias
5.806,15
6.811,60 não circulantes
em relação às estimativas. Em função de não haver outros resultados
65.177,70
(93.500,00)
Obrigações sociais
1.873,81 Fornecedores
abrangentes nos exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e
Outras obrigações
64.309,37
106.342,80 Obrigações tributárias
2016, a Sociedade não está apresentando a demonstração do
(2.879,26)
4.761,12
Total passivo circulante
184.271,94
164.006,93 e previdenciárias
resultado abrangente nestas demonstrações financeiras.
Contas a pagar
(181.342,80)
(11.342,80)
NÃO CIRCULANTE
NOTA 3 - SUMÁRIO DAS PRINCIPAIS POLÍTICAS E PRÁTICAS
Outras obrigações
139.309,37 Caixa (usado nas) gerado
CONTÁBEIS. Dentre as principais práticas e procedimentos
(7.027.939,26) (448.307,70)
Total passivo não circulante
139.309,37 das atividades operacionais
contábeis adotados na elaboração das demonstrações contábeis,
Fluxo de caixa gerado nas
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
destacam-se:
(7.027.939,26) (448.307,70)
Capital social
7
9.600.000,00 2.362.698,00 atividades operacionais
a) Caixa e equivalentes de caixa: Estão representados
Adiantamento p/futuro
disponibilidades em contas bancárias.
Aumento de capital
3.193.908,23
814.761,82 Atividades de investimentos
b) Imobilizado: Representam as aplicações de capital no projeto e
(2.264.874,08)
(95.000,00)
Prejuízos acumulados
(3.788.715,90) (3.174.200,57) Aquisições de imobilizado
encontram-se em sua fase inicial, sendo avaliados pelo seu custo de
7.237.302,00
564.000,00
Total patrimônio líquido
9.005.192,33
3.259,25 Aumento de capital
aquisição.
Afac
2.379.146,41
33.054,17
Total do passivo e
c) Perda por redução ao valor recuperável dos ativos: A
Patrimônio líquido
9.189.464,27
306.575,55 Fluxo de caixa usado nas
Administração revisa anualmente o valor contábil líquido dos ativos
atividades de investimentos
7.351.574,33
502.054,17
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO
com o objetivo de avaliar eventos ou mudanças nas circunstâncias
Atividades de financiamentos
EXERCÍCIOS SOCIAIS ENCERRADOS EM
econômicas, operacionais ou tecnológicas, que possam indicar
Pessoas ligadas
31 DE DEZEMBRO DE 2017 E 2016 (Em Reais)
deterioração ou perda de seu valor recuperável. Quando tais
Notas
31.12.2017
31.12.2016 Empréstimos e financiamentos
evidências são identificadas, e o valor contábil líquido excede o valor
Receita líquida
- Fluxo de caixa usado nas
recuperável, é reconhecida a perda, ajustando o valor contábil líquido
atividades de financiamentos
Despesas e Custos
ao valor recuperável. Essas perdas, quando reconhecidas, são
Acréscimos no caixa e
Administrativos
classificadas como outras despesas. Nos exercícios findos em 31 de
323.635,07
53.746,47
Despesas administrativas
(566.858,80) (210.052,48) Equivalentes de caixa
dezembro de 2017 e 2016 não foram identificados evidências ou
Despesas com pessoal
(45.267,95)
(75.729,06)
indicativos de perda no valor dos ativos.
Demonstração do acréscimo no
Resultado antes do
d) Ativos e passivos circulantes e não circulantes: Um ativo é
Resultado financeiro
(612.126,75) (285.781,54) caixa e equivalentes de caixa
reconhecido no balanço quando for provável que seus benefícios
65.371,03
11.624,56
Despesas financeiras
(4.192,34)
(3.212,87) No início do período
econômicos futuros serão gerados em favor da empresa e, seu custo
389.006,10
65.371,03
Receitas financeiras
1.803,76
576,33 No final do período
ou valor puder ser mensurado com segurança. Um passivo é
Acréscimo no caixa e
Lucro (prejuízo) antes
reconhecido no balanço quando a empresa possui uma obrigação
323.635,07
53.746,47
dos tributos
(614.515,33) (288.418,08) equivalentes de caixa
legal ou constituída como resultado de um evento passado, sendo
provável que um recurso econômico seja requerido para liquidá-lo. As
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
provisões são registradas tendo como base as melhores estimativas
EXERCÍCIOS SOCIAIS ENCERRADOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2017 E 2016 (Em Reais)
do risco envolvido. Os ativos e passivos são classificados como
CAPITAL
PREJUÍZOS
ADIANTAMENTO P/
circulantes
quando sua realização, ou liquidação, for provável que
SOCIAL
ACUMULADOS
FUTURO AUM. CAPITAL
TOTAL
Saldos em 31 de dezembro de 2015
1.798.698,00
(2.885.656,73)
781.707,65
(305.251,08) ocorra até o final do exercício social seguinte. Caso contrário, são
Aumento de capital conf. AGE 12/01/2016
564.000,00
564.000,00 demonstrados como não circulantes.
Adiantamento p/futuro aum.capital-AFAC
33.054,17
33.054,17 e) Apuração do resultado: O resultado das operações é apurado em
Resultado do período
(288.543,84)
(288.543,84) conformidade com o princípio contábil da competência do exercício.
Saldos em 31 de dezembro de 2016
2.362.698,00
(3.174.200,57)
814.761,82
3.259,25 Dessa forma, as receitas são reconhecidas quando realizadas e as
Aumento de capital conf.AGE 13/11/2017
7.237.302,00
7.237.302,00 despesas são apropriadas quando incorridas, independentemente do
Adiantamento p/futuro aum.capital-AFAC
2.379.146,41
2.379.146,41 seu recebimento ou pagamento, respectivamente.
Resultado do período
(614.515,33)
(614.515,33) f) Instrumentos financeiros: Os instrumentos financeiros somente
Saldos em 31 de dezembro de 2017
9.600.000,00
(3.788.715,90)
3.193.908,23
9.005.192,33 são reconhecidos a partir da data em que a Empresa se torna parte

Recife, 18 de maio de 2018
das disposições contratuais dos instrumentos financeiros. Quando
reconhecidos, são inicialmente registrados ao seu valor justo,
acrescido dos custos de transação que sejam diretamente atribuíveis
à sua aquisição ou emissão, exceto no caso de ativos e passivos
financeiros classificados na categoria ao valor justo por meio do
resultado, onde tais custos são diretamente lançados no resultado do
exercício. Sua mensuração subsequente ocorre a cada data de
balanço de acordo com as regras estabelecidas para cada tipo de
classificação de ativos e passivos financeiros em: (i) ativos e passivos
financeiros mensurado ao valor justo por meio do resultado, (ii)
investimentos mantido até o vencimento, (iii) empréstimos e
recebíveis e (iv) disponível para venda. Os principais ativos
financeiros reconhecidos pela Empresa são as Disponibilidades e
Outros Créditos. Os principais passivos financeiros reconhecidos
pela Empresa são Fornecedores, Obrigações Tributárias, e Outras
Obrigações.
g) Tributação: A empresa optou pela tributação do imposto de renda
com base no lucro presumido. Assim, a tributação pelo imposto de
renda (alíquota de 15%, acrescida do adicional de 10%) é calculada
tendo como base de cálculo o lucro presumido obtido mediante a
aplicação do percentual de 16% sobre a receita bruta e, a contribuição
social (alíquota de 9%) calculada tendo como base de cálculo o valor
apurado a partir da aplicação do percentual de 32% sobre a receita
bruta, os quais são contabilizados pelo princípio de competência,
calculados conforme legislação em vigor. A tributação sobre a receita
compreende a contribuição para o Programa de Integração Social
(PIS) à alíquota de 0,65% e a Contribuição para o Financiamento da
Seguridade Social (COFINS) à alíquota de 3,0%, de acordo com a
legislação em vigor. Os referidos tributos são contabilizados pelo
principio da competência e apresentados como dedução da receita
bruta.
NOTA 4 - DISPONIBILIDADES
2017
2016
Bancos conta movimento
389.006,10
65.371,03
Total das disponibilidades
389.006,10
65.371,03
NOTA 5 - OUTROS CRÉDITOS
Referem-se a adiantamentos para fornecedores de materiais e
serviços na execução do projeto de implantação da PCH
2017
2016
Siton do Brasil Eireli - EPP
2.893.069,85
0,00
Denge Engenharia e Consultoria Ltda 645.600,00
0,00
Gevisa S.A
512.000,00
0,00
Voith Hydro Ltda
1.612.322,88
0,00
Outros
8.894.61
0,00
Total
5.671.887,34
0,00
NOTA 6 - IMOBILIZADO
2017
2016
Terrenos
165.000,00
95.000,00
Obras em Andamento
2.194.874,08
0,00
Total
2.359.874,08
95.000,00
NOTA 7 - CAPITAL SOCIAL - O capital subscrito e integralizado é de
R$ 9.600.000,00 (nove milhões e seiscentos mil reais) (2.362.698,00
em 31/12/2016), representado por 19.200.000 (dezenove milhões e
duzentas mil) ações ordinárias nominativas, do valor nominal de R$
0,50 (cinquenta centavos de reais) (4.725.396 ações em 31/12/2016).
NOTA 8 - CONTINGÊNCIAS - As declarações de rendimentos da
pessoa jurídica e demais encargos resultantes das operações da
empresa, estão sujeitos a exame por parte das autoridades fiscais
dentro dos prazos prescricionais.
Recife (PE), 31 de Dezembro de 2017.
DIRETORIA:
Romero Costa de Albuquerque Maranhão Filho
Diretor Executivo - CPF: 667.754.774-49.
André Júlio de Albuquerque Maranhão
Diretor Executivo - CPF: 457.109.704-25.
Sérgio Correa Pimenta
Diretor Técnico - CPF: 373.092.267-04.
CONTADOR:
Luciano Pascoal - CPF: 052.680.224-31- CRC: 020206/O-2.
(101624)